各位代表：

我受秘书处委托向九届四次理事会报告2024年度财务工作情况，请予审议。

2024年，九届理事会在中社部、民政部、住建部的指导下，在各地方协会和广大会员的大力支持下，协会工作取得了一定的成绩。同时，协会始终秉持严谨务实的工作态度，严格执行《中华人民共和国会计法》、《民间非营利组织会计制度》等法律法规，认真履行《中国建筑装饰协会章程》，紧密围绕协会宗旨和业务范围，努力践行“服务国家、服务社会、服务群众、服务行业”。一年来，协会财务工作以“制度建设年”为契机，树立“权责明确、程序规范、透明公开、监督到位”的工作目标，不断推进财务管理工作制度化、标准化，持续提升管理服务能力及质量，确保协会各项工作顺利开展。现将我会2024年的财务状况报告如下：

一、资产情况

截至2024年11月30日，我会资产总额为7690.39万元，其中：应收款项1281.31万元（全部为其他应收款），预付账款46.46万元，待摊费用224.91万元，对外投资3992.26万元，固定资产原值1222.30万元，累计折旧868.4万元，固定资产净值353.90万元。

截至2024年11月30日，我会负债总额为3618.12万元，全部为流动负债。

截至2024年11月30日，我会净资产总额4072.27万元，全部为非限定性净资产。

二、收支情况

截至2024年11月30日，我会收入总额为4662.38万元，其中：会费收入2075.70万元，提供服务收入2576.33万元，其他收入10.35万元 。

截至2024年11月30日，我会费用总额为3972.65万元，其中：业务活动成本1634.58万元，会员服务支出：1991.88万元，行政管理费用328.59万元。

三、2024年财务管理情况

（一）完善制度体系，筑牢财务安全。

2024年，我会持续完善《投资管理制度》、《分支机构财务管理制度》《票据管理制度》，新增《供应商、服务商遴选管理制度》、《风险防控制度》、《收入管理办法》、《资金支付管理办法》、《会计核算管理办法》，确保财务工作有章可循，有据可依，并强化制度执行，重点防范财务各种风险，确保各项业务工作健康持续发展。

（二）强化审计监督，严格规范运作。

2024年初，我会委托会计师事务所、税务师事务所等专业机构，对上年度的财务情况、所得税缴纳情况进行了全面审计，审计结果显示，我会的财务工作均符合相关法律法规和会计准则的要求。8月，我们全力以赴迎接社会组织评估检查，通过检查组的细致评估，我会的财务工作得到了专家组的充分肯定。9月，我们接受了民政部的专项审计，审计过程中，我们积极配合审计组工作，提供了完整的财务资料和相关信息，审计结果表明，我会的财务工作严格遵守国家法律法规，内部管理制度健全，财务行为合法、规范。

（三）实施税务筹划，减轻税负负担。

2024年，我会将税务筹划工作作为财务管理的重要一环，细致规划、积极执行，通过与税务机关的沟通与协调，解决了支付专家劳务费应及时获取税务监制发票的难题。这一问题的解决，不仅确保了协会在税务合规方面的严谨性，更为我会合理降低税负28.70万元。

（四）规范投资管理，加强监控力度。

为确保协会对外投资的安全与效益，我会在2024年度进一步加强了对投资企业的内部监控和检查力度，采取了一系列规范投资管理的措施。年初，我们高度重视投资企业的运营状况，委托了专业的会计师事务所对《中华建筑报社》、《北京华建宏宇广告有限公司》《中国建筑装饰装修》杂志社进行了2021年至2023年的财务审计，从专业的视角和严谨的流程，对投资企业的整体运营状况进行全面监督。

四、2025年预算草案（包括秘书处及所有分支机构数据）

2025年度预算总收入为4660.47万元，其中预算会费收入2050万元，预算提供服务收入2600.47万元，预算其他收入10万元。2025年度预算总支出为4450.20万元，其中预算业务活动成本2023.57万元，预算会员服务支出为2067.38万元，预算行政管理费用449.20万元，预算其他支出9.7万元，预算筹资费用0.35万。2025年度我会将全部收支纳入预算管理，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效益等方面逐步提高预算管理的规范化、科学化、标准化、精细化水平，确保财务状况的透明和合规。

五、重大事项

（一）计提资产减值损失。

关于2017年深圳中建南方建设集团有限公司1200万元借款事项，2020年4月该公司已经进入破产程序，与破产企业有关的诉讼、仲裁、涉诉案件一律停止。广东省深圳市中级人民法院于2024年6月4日裁定宣告深圳市中建南方建设集团有限公司破产，协会已于2024年8月计提坏账准备，拟于本年12月底确认资产损失。

2014 年中国装饰股份有限公司向协会借款 2500 万，其中（2015年1月至2019年2月）收回中国装饰股份有限公司本金1240万元，利息 1430.66万元。2019年2月14日，在原债务人的担保下，中国建筑装饰协会（债权人）、中国装饰股份有限公司（原债务人）、国都建设（集团）有限公司（新债务人）签署《债权债务三方转让协议》。由国都建设（集团）有限公司承接中国装饰股份有限公司对中国建筑装饰协会剩余债务1260万元及利息。2019年2月14日至今，协会收回国都建设（集团）有限公司利息168.8万。2024年4月，协会委托大成律师事务所，采取法律手段向国都建设(集团)有限公司追讨该款项。北京法院电子诉讼平台已于2024年5月10日审核通过该案件的起诉立案，根据《民间非营利组织会计制度》坏账确认原则，以及社会组织评估专家组意见，尽快解决此项历史遗留问题，我会将于本年12月底计提减值准备。

（二）资产使用情况。

鉴于协会现有办公用房已使用21年，随着设备设施老旧，协会办公场所卫生间每年多次发生堵漏，室内墙面、外窗玻璃破损严重，写字楼中央空调管道堵塞造成部分办公室不能制热制冷，以及随着功能布局调整，多个办公室一直无外窗采光通风，协会干部职工对办公场所进行重新装修的呼声非常强烈，协会本年启动了办公室装修改造工作，在此过程中，我们严格按照国家相关规定执行了招投标、报建和竣工结算等相关手续。

（三）固定资产报废情况。

2024年，协会处理了三辆公务用车，原因是车辆使用年限均超过15年，行驶里程数大、安全性能较差、日常维护成本高，不符合机动车污染减排标准；报废了多项办公电脑、打印机等设备，原因是这些设备因老旧损坏已无法修复，无法满足正常办公需求，且均已达到使用年限。我们已根据《民间非营利组织会计制度》及协会《资产管理办法》等相关规定，完成了报废处理工作，具体包括注销原值和折旧、结转残值，并及时对清理后的净资产进行了结转。

六、2025年财务工作重点

2025年，财务工作将围绕五大核心要点开展。一是加强制度建设。致力于建章立制，持续完善财务管理制度，规范内部治理，提高服务能力。通过明确权责、建立有力的内部财务监督机制和内部控制体系，为协会的长远发展提供坚实的制度保障，实现财务管理由“先建后治”向“源头管控、过程布控、全局智控”的转变。二是提升资源配置效率。深化预算管理精细化改革，确保预算编制的科学性、合理性和可操作性。通过严格审查各项支出，加强预算执行过程的监控，建立健全预算调整机制。三是拓展核算覆盖面。通过辅助核算到活动项目，确保会计集中核算的全覆盖，并对业务活动进行多维度对比分析，形成综合分析报告。四是构建风控体系。明确内部监督的主体、范围、程序、权责等，落实内部财务监督主体责任。通过加强对重点业务、重点环节的监督和管理，及时发现并纠正潜在风险点，保障协会财务的稳健运行。五是持续深入调研。通过调研，及时掌握财务管理领域的最新进展、政策法规及市场走向，深入剖析自身财务管理的薄弱环节与不足，并汲取行业内外的优秀管理经验与做法，为协会的战略规划提供坚实支撑，推动财务管理的持续改进与创新，为协会的高质量发展注入强劲动力。